加拿大注册教育储蓄计划 (RESP)的好处和教育金怎么取

注册教育储蓄计划 (Registered Education Savings Plans）简称 RESP, 政府鼓励大家为小孩未来的教育费用提前做好准备。

什么是注册教育储蓄计划 (RESP)？

注册教育储蓄计划 (RESP) 是为了小孩的高等教育而设的投资储蓄账户。

当您在开设的RESP账户存入款额时, 政府也会额外存入一部份比例进去, 而且所获得的投资收益不纳入家长当年的收入里, 直到上学时取出才纳入学生的收入里。由于上学时基本上收入都不多, 所以获得的投资收益通常很少会需要缴税。

开设注册教育储蓄计划账户的规则和供款限制

• 开设RESP账号的受益人(未来的学生) 需要是加拿大居民和有SIN 卡
• 每个受益人最多只能有$5万的供款
• 如果受益人超过$5万的供款, 供款人每月须为超出的供款缴交1%的罚金

政府对注册教育储蓄计划的额外补贴

RESP账户除了投资收入有延税的作用, 另一个好处就是还可以获得政府的补贴。

联邦政府通过以下两项补贴, 帮助大家减轻学费上的负担。

1.Canada Education Saving Grant，简称CESG:  

不管你的家庭收入是多少, CESG会补贴供款的20%给予18岁以下的受益人, 每年最高补贴$500。

也就是说，如果您在RESP账户存入$2500供款, 您的RESP账户就可以额外获得$500的CESG补贴。如果您那年属于中低家庭收入者, 首$500供款还有额外的20%($100)或10%($50)的补贴 。 

由于 CESG 鼓励长期储蓄, 16 和 17 岁的受益人需要符合其中一个条件才能获得 CESG补贴：

• 在15岁那年结束前, 有2千的供款在RESP里 
• 在15岁那年结束前, 至少有4次每年供款没少于$100 (供款没取出)

每个受益人一生最多只能有$7,200 的CESG补贴。

假如您之前没有开设RESP或没领每年最高$500的补贴, 您也可以每一年追回最多$500的补贴, 相当于您投$5,000进RESP而获取$1,000的CESG补贴。

2.Canada Learning Bond, 简称CLB :

CLB是联邦政府为低家庭收入提供的教育补助, 不用存入任何供款也会获得补贴。联邦政府向符合条件的受益人的RESP 补助最多 $2,000 补贴:

• 首年符合条件者将获得$500
• 每年符合条件的受益人获得$100, 直到满 15 岁那年   

以2021年为例, 家里有1-3个小孩的家庭收入低于$49,020就符合条件。

提款时需要注意的事项

当您从RESP账户提款用于学习目的时, 您必须提供受益人的入学证明, 而且，上学首13周在政府补助和投资收益的款项里(Educational Assistance Payments, 简称EAP), 最多只能提取$5,000 (一些兼职学生只能提取$2,500)。

当您从RESP账户里取出政府补助和投资收益时, 取出来的数额将纳入收益人(学生)当年的收入, 收益人将会在来年收到T4a作为申报个税用途。

如果受益人不打算就读高等教育, 供款人可以有以下选项：

1. 您可以继续把钱留在RESP账户里, RESP有36年的开户期限, 如果受益人之后想就读高等教育还可以用到 
2. 您可以转换另一个受益人
3. 把RESP账户关了, 之前所获得的政府教育补贴需要归回给政府, 所有收益纳入供款人的当年收入+支付额外20%的税金 
4. 您可以把RESP的投资收益转去您的RRSP (注册退休储蓄计划)上, 从而免去20%的税金

开设RESP账户可以在银行或者其他金融机构。

RESP有个人计划、家庭计划和团体计划，规则不太一样。

之前CBC新闻报道一家保险公司团体计划的坑。签订合时，请考虑清楚是否适合自己, 以免造成不必要的损失。

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